Branże i kraje podwyższonego ryzyka

Wyjaśnienie do pkt 7 - Formularza AML - Lista branż i krajów podwyższonego ryzyka,w których występuje wysokie zagrożenie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

Branże/rodzaje działalności gospodarczej podwyższonego ryzyka:

  1. handel złomem,
  2. komisy samochodowe,
  3. kantory wymiany walut,
  4. lombardy,
  5. firmy zajmujące się handlem paliwami,
  6. firmy zajmujące się handlem materiałami opałowymi,
  7. pośrednicy w handlu towarami luksusowymi, jak np. :
    • dzieła sztuki,
    • antyki,
    • kamienie szlachetne,
    • wyroby jubilerskie,
    • jachty;
  8. kasyna gry,
  9. podmioty organizujące gry losowe i zręcznościowe,
  10. firmy zajmujące się szeroko rozumianymi usługami doradczymi (konsultingowymi),
  11. firmy zajmujące się przekazami pieniężnymi,
  12. pośrednicy w handlu nieruchomościami,
  13. handel bronią i sprzętem wojskowym,
  14. kluby nocne, restauracje, kawiarnie.
  15. firmy zagraniczne z siedzibą w rajach podatkowych
  16. firmy zajmujące się handlem łatwo zbywalnymi towarami (oprócz tego co powyżej również np. wyroby walcowane)
  17. firmy prowadzące ożywioną działalność importowo-eksportową, transferujące za granicę bądź otrzymujące z zagranicy wysokie przelewy,
  18. podmioty ustawowo zwolnione z podatku dochodowego,
  19. nieuregulowane instytucje charytatywne i inne organizacje non-profit (zwłaszcza prowadzące działalność transgraniczną),
  20. obrót wirtualną walutą (np.bitcoin).

 

Kraje podwyższonego ryzyka:

Kraje i obszary stosujące szkodliwą konkurencję podatkową – tzw. kraje podatkowe:

  1. Księstwo Andory,
  2. Anguilla Terytorium Zamorskie Zjednoczonego Królestwa Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej,
  3. Antigua i Barbuda,
  4. Sint – Maarten, Curacao – kraje wchodzące w skład Królestwa Niderlandów,
  5. Królestwo Bahrajnu,
  6. Barbados,
  7. Belize,
  8. Bermudy – Terytorium Zależne Zjednoczonego Królestwa Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej,
  9. Brytyjskie Wyspy Dziewicze – Terytorium Zamorskie Zjednoczonego Królestwa Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej,
  10. Wyspy Cooka – Samorządne Terytorium Stowarzyszone z Nową Zelandią,
  11. Wspólnota Dominiki,
  12. Grenada,
  13. Sark – Terytoria Korony Brytyjskiej,
  14. Hong-Kong – Specjalny Region Administracyjny Chińskiej Republiki Ludowej,
  15. Republika Liberii,
  16. Makau - Specjalny Region Administracyjny Chińskiej Republiki Ludowej,
  17. Republika Malediwów,
  18. Republika Wysp Marshalla,
  19. Republika Mauritius,
  20. Księstwo Monako,
  21. Republika Nauru,
  22. Niue – Samorządne Terytorium Stowarzyszone z Nową Zelandią,
  23. Republika Panamy,
  24. Niezależne Państwo Samoa,
  25. Republika Seszeli,
  26. St. Lucia,
  27. Królestwo Tonga,
  28. Wyspy Dziewicze Stanów Zjednoczonych – Terytorium Nieinkorporowane Stanów Zjednoczonych,
  29. Republika Vanuatu,
  30. Trynidad i Tobago,
  31. Guam,
  32. Fidżi,
  33. Oman.

Kraje produkujące narkotyki, w szczególności:

  1. Kolumbia,
  2. Kraje „Złotego Trójkąta” (Birma, Laos i Tajlandia),
  3. Kraje „Złotego Półksiężyca” (Afganistan, Pakistan i Iran).

Kraje wspierające działalność terrorystyczną, w szczególności:

  1. Iran,
  2. Libia,
  3. Sudan,
  4. Syria.

Kraje nie współpracujące przeciwdziałaniu praniu pieniędzy:

  1. Iran,
  2. Pakistan,
  3. Wyspy Świętego Tomasza i Książęce.

Kraje wynikające z rozporządzenia delegowanego Komisji Europejskiej

  1. Iran,
  2. KRLD,
  3. Afganistan,
  4. Bośnia i Hercegowina,
  5. Gujana,
  6. Irak,
  7. Laotańska Republika Ludowo-Demokratyczna,
  8. Syria,
  9. Uganda,
  10. Vanuatu,
  11. Etiopia,
  12. Sri Lanka,
  13. Trinidad i Tobago,
  14. Tunezja,
  15. Pakistan.
do góry
Sklep jest w trybie podglądu
Pokaż pełną wersję strony
Sklep internetowy Shoper Premium