Branże i kraje podwyższonego ryzyka

Wyjaśnienie do pkt 7 Formularza AML — lista branż i krajów, w których występuje podwyższone zagrożenie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Klasyfikacja wynika z przepisów AML i wewnętrznej procedury IDF Metale.

Branże / rodzaje działalności podwyższonego ryzyka

handel złomem
komisy samochodowe
kantory wymiany walut
lombardy
handel paliwami i materiałami opałowymi
pośrednicy w handlu towarami luksusowymi (dzieła sztuki, antyki, kamienie szlachetne, wyroby jubilerskie, jachty)
kasyna gry oraz podmioty organizujące gry losowe i zręcznościowe
usługi doradcze (konsultingowe)
firmy zajmujące się przekazami pieniężnymi
pośrednicy w handlu nieruchomościami
handel bronią i sprzętem wojskowym
kluby nocne, restauracje, kawiarnie
firmy zagraniczne z siedzibą w rajach podatkowych
firmy handlujące łatwo zbywalnymi towarami (m.in. wyroby walcowane)
firmy o ożywionej działalności importowo-eksportowej z wysokimi przelewami zagranicznymi
podmioty ustawowo zwolnione z podatku dochodowego
nieuregulowane instytucje charytatywne i organizacje non-profit (zwłaszcza transgraniczne)
obrót walutą wirtualną (np. bitcoin)

Kraje podwyższonego ryzyka

Kraje i obszary stosujące szkodliwą konkurencję podatkową (tzw. raje podatkowe), m.in.: Księstwo Andory, Anguilla, Antigua i Barbuda, Sint-Maarten, Curacao, Królestwo Bahrajnu, Barbados, Belize, Bermudy, Brytyjskie Wyspy Dziewicze, Wyspy Cooka, Wspólnota Dominiki, Grenada, Sark, Hongkong, Republika Liberii, Makau, Republika Malediwów, Republika Wysp Marshalla oraz pozostałe obszary z aktualnych wykazów krajowych i unijnych. Pełny, aktualny wykaz krajów wysokiego ryzyka publikuje Komisja Europejska oraz FATF.

4,8

Opinie
w Google